保险公司监管要求及内控存在的较普遍问题（12页）PPT.rar

近年来保险监管重点 

近年来，保监会陆续新颁布了一系列的监管政策，对公司治理、问责机制、细化市场行为、保险投资及信息披露等方面做出了明确规定。
2011年3月22日，中国保监会主席吴定富又着重指出，要强化“三管”意识。
一、管市场。这是加强监管、防范风险的重点。应加大现场检查力度，完善制度、强化执行，切实规范保险市场经营秩序，营造良好的发展环境。
二、管内控。这是加强监管、防范风险的关键。要以防范化解风险为目标，发挥监管机构的主导作用，重点引导公司加强内部管控，牢固树立稳健经营的理念，进一步规范风险管理流程，改进风险管理的方法和手段。各保险公司要坚持标本兼治、查防结合、管控并举，对重点业务环节、重点岗位人员、关键决策程序等进行系统梳理，努力从源头防范各类风险的发生。
三、管高管。这是加强监管、防范风险的要害。重点强化法人机构和高管人员对分支机构的管控责任，进一步明确高管人员的管理职责，强化高管人员责任追究制度；完善高管人员培训制度，加强教育培训力度，增强高管人员依法合规意识。
近年来保险监管重点
公司治理
公司治理监管是现代保险监管的三支柱之一，2010年，以下两项公司治理监管举措值得关注。其一，股权管理。2010年5月发布的《保险公司股权管理办法》（以下简称《股权管理办法》），同年
6月12日起施行。股权是公司治理的基础，此次《股权管理办法》的颁布清晰界定了成为“主要股东”的条件，规范了保险市场的同业竞争，强化了股东责任等。对于加强保险公司股权监管、保持保险公司经营稳定、维护投资人和被保险人的合法权益具有重要意义。
其二，内控准则。2010年8月发布的《保险公司内部控制基本准则》（以下简称《内控基本准则》），2011年1月1日起施行。内控是一项基础工作，近年来在国际上得到高度关注。《内控基本准则》在保险业内控监管制度体系中起着承上启下的作用：一方面，它是2008年财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》的实施细则；另一方面，它是保险公司内部控制的总纲，在保险公司内控监管制度中起到统驭的作用。《内控基本准则》提出了前台控制、后台控制和基础控制的三层次内控活动框架，同时要求，保险公司内部控制评估报告应当提交董事会审议，并附声明“董事会及其全体成员对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任”，监管机构希望藉此强化内控执行力。
问责机制
3月18日，保监会发布《保险机构案件责任追究指导意见》，要求各保险公司制定案件责任问责追究办法，对于带有普遍性的违规问题或者公司内控薄弱造成的问题，要向上问责，重点追究总公司高管的责任，通过严格的问责程序，建立违反规定必受追究的机制，促进公司严格执行制度，真正改善公司治理。