保险费和准备金计算的一般原理（86页）.ppt

目录
第一节  保险费和保险费率
第二节  财产保险费率的厘定
第三节  人寿保险费的厘定
第四节  保险准备金的计提
第一节  保险费和保险费率
一、保险费（premium）
保险费 = 纯保费   +    附加费
纯保费，是根据风险概率计算而得的，是发生保险事故时进行保险金赔付的资金来源。（收支相等原则）
附加费, 是经营保险业务所必需的开支和利润的资金来源。
二、保险费率
保险费率，又被称为保险价格，指每单位保险金额的保险费，通常以每百元或每千元保险金额应缴纳的保险费来表示，符号是％或 ‰。

三、保险费的分类
1. 按缴费方式，分为
     趸缴保费
     期缴保费
2. 按缴费时间，分为
     期初缴费
     期末缴费
3. 按承担的风险大小，分为
     自然保费（Natural Premium)
     均衡保费 (Level Premium)
现金价值(Cash Value): 投保人在终止保险契约时能领回的以前多缴付的保费与利息积存金, 因此现金价值是解约金来源(Surrender Value)。寿险保单之所以具有现金价值, 是因为均衡保费早年的多缴部分, 形成保费基金, 归全体保单持有人所有, 但由保险人管理并运用, 运用所得收益又投入基金, 这项累积资金便形成了保单现金价值。 
四、厘定保险费率的原则
1、公平合理原则
2、保险偿付原则
3、相对稳定原则
4、促进防灾防损原则
第二节  财产保险费率厘定
一、纯费率的厘定
   纯费率 = 损失率×（1+稳定系数）
1、保额损失率：在一定时期内，保险总赔款与保险总金额之比。

与损失率相关的基本指标有6个:
 A:保险标的件数          B:总保险金额           
 C:保险事故次数          D:受损标的件数   
 E:受损标的总保额      F:总赔款金额
分别组成了4个影响因素
保险事故发生频率 = 
保险事故损毁率 = 
保险标的损毁程度 =
受损标的的平均保额与总平均保额的比率