《保险实务》教案（74页）.doc

险的概念
所谓风险就是指在一个特定的时间内和一定的环境条件下，人们所期望的目标与实际结果之间的差异程度。

风险的性质
风险具有客观性、普遍性、必然性、可识别性、可控性、损失性、不确定性和社会性。
风险频率与风险程度
风险频率：又称损失频率，是指一定数量的标的，在确定的时间内发生事故的次数。
风险程度：又称损失程度，是指每发生一次事故导致标的的毁损状况，即毁损价值占被毁损标的全部价值的百分比。
◇现实生活中二者的关系是：一般是反比
风险频率很高，但风险程度不大；
风险频率不高，但风险程度很大。

风险成本
由于风险的存在和风险事故发生后人们所必须支出费用的增加和预期经济利益的减少，又称风险的代价。
包括风险损失的实际成本，风险损失的无形成本和预防和控制风险损失的成本。

风险的构成要素
（一）风险因素
它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。
根据性质不同，风险因素可分为实质风险因素，道德风险因素和心理风险因素三种类型： 
1、物质风险因素。
2、道德风险因素。（故意）
3、心理风险因素。（过失、疏忽 无意 ）
（二）风险事故
风险事故是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介物，即风险只有通过风险事故的发生才能导致损失。
（三）损失
在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。
通常我们将损失分为两种形态，即直接损失和间接损失。直接损失是指风险事故导致的财产本身损失和人身伤害，这类损失又称为实质损失；间接损失则是指由直接损失引起的其他损失，包括额外费用损失、收入损失和责任损失。在风险管理中，通常将损失分为四类：实质损失、额外费用损失、收入损失和责任损失。

降低风险的途径
1.多样化选择
2.风险分散
3.保险

风险管理（risk management)
（1）概念
风险管理是指对影响企业目标实现的各种不确定性事件进行识别和评估，并采取应对措施将其影响控制在可接受范围内的过程。
一般 通过风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控等一系列活动来防范风险，在降低风险的收益与成本之间进行权衡并决定采取何种措施的过程。