投连险与万能险精算规定对比.xls

精   算   规   定            
类别        投资连结保险    万能保险
适用范围        个人、团体    
风险保额        有效保额：支付的死亡保险金额    
        死亡风险保额=有效保额-保单账户价值    
        风险保额/账户价值≥5%    
保险责任    死亡保险责任    年金保险（提供有年金选择权）、团体保险死亡风险保额可为零    
        其他保险的风险保额/账户价值≥5%    
    其他保险责任    可以提供    
保证利率        不得保证最低回报率    最低保证利率≥0
            设立平滑准备金，仍不足时，应注资（其他情况下得注资）
费用    初始费用（不得以扣收投资单位或账户价值形式收取）    保费进入投资账户之前扣除    保费进入万能账户之前扣除
    买卖差价    投资单位的买卖差价（不得超过2%）    无
    死亡风险保险费    保单死亡风险保额和其他保险责任的保障成本，应通过扣除投资单位方式收取    保单死亡风险保额和其他保险责任的保障成本，应通过减除保单账户价值方式收取
    其他保险责任风险保险费        
    保单管理费    维护保险合同的管理费用，与保单账户价值无关的固定金额，不得比例收取    
        团体保险中，可以对投保人收费的基础上，对每一被保险人收取固定金额形式的保单管理费    
    资产管理费    按账户资产净值比例收取（上限2%，委托第三方管理时，各管理之和上限2%）    无
    手续费    账户转换、部分领取服务管理费用    部分领取服务管理费用
    退保费用    退保或部分领取服务费用，用以弥补尚未摊销的保单获取成本    
共同性质            
保费初始费用上限    期交保险费    基本保险费≤保险金额/20 且 ≤6000（对同一投保人、同一被保险人销售多张同一产品保单，所有有效保单的基本保险费之和≤6000    
        额外保险费：基本保险费以外的保险费    
        基本保险费初始费用上限    第1年：50%
            第2年：25%
            第3年：15%
            第4、5年：10%
            以后各年：5%
        额外保险费初始费用上限    5%
        期交保险费保单追加保险费初始费用上限    5%
    趸交保险费    保险费50000元及以下部分初始费用上限    10%
        保险费50000元以上部分初始费用上限    5%
        趸交保险费保单追加保险费的初始费用上限    5%
    团体保险    初始费用上限    5%
退保费用    趸交保险费，退保费用不得高于保单账户价值或者部分领取部分对应保单价值的以下比例    初始费用≤0    初始费用＞0