公司经营者法责任之风险移转工具（50页）.pdf

第一节 责任保险 
责任保险（liability insurance） ，又称为第三者责任保险（third-party liability insurance） ，即当被保险人依法对第三人负损害赔偿责任时，由保险人予以填补其因该赔偿责任所发生之财产损失。英国于一八五七年首先创办责任保险，美国自一八八七年之后，责任保险之发展亦見成长1。近年來对于他人身体财产权尊重之观念日益浓厚，加上法律责任類型随之不断扩张，责任保险已成为移转损失风险相当重要的工具，亦为保险业务中之一大主流。 本节将以公司经营者责任为中心，介绍与其相关之保险商品，各项商品之承保客体、范围、条件均不同，提供企业经营者或风险管理人依据实际需要投保，彼此间具有相互补充之效果。 
第一项 一般责任保险 
对于企业经营者而言，集合了多种责任保险的套装保险商品颇能符合其需要，保险人亦樂于推广综合性的责任保单。以美国责任保险为例，最早有「综合责任保险」 （Comprehensive General Liability Insurance） ，后來又有「商业责任保险」 （Commercial General Liability Insurance, CGL） ，后者由美国保险服务社（Insurance Services Office, ISO）所制订，由于条款具有重要的代表性，因此被许多保险公司所采用。其承保内容相当广泛，几乎涵盖了一般企业机构所面臨的责任损失。CGL保单主要包括三部分，Coverage A承保被保险人造成第三人身体或财产上损害所产生之赔偿责任（bodily injury and property damage liability） ；Coverage B承保财损体伤以外之个人或广告上侵害2（personal and advertising injury liability） ；Coverage C则承保被保险人所负医療费用支付责任（medical payment） 。保险人所负之理赔责任除了被保险人实际上所受赔偿请求金额之外，
尚包括因抗辩上述责任所采取之法律措施产生的必要费用。 CGL保险通常由企业或机构担任要保人及指名被保险人（named insured） ，但责任保险中，被保险人之定义通常尚包括合伙人、高级职员、董监事、或经特约载明之代理人或受雇人，称为附加被保险人（additional insured）3，因此公司经营者之个人责任有时亦得依CGL保单受到保障。需特别注意者，公司本身与其经营者虽然均居于被保险人之地位，但兩者所受 CGL 保障之范围未必全然重迭。举例而言，CGL 保险通常将因雇佣关系所产生之法律责任除外不保，但实务上当员工同时将公司（法人）及其经营阶层（自然人）列为被告之情形，有法
院认为此时保险人纵依该除外条款对公司本身得以免责，但由于公司经营者并非居于雇佣契约中雇主之地位，因此保险人仍须就经营者部分之法律责任予以理赔。 
至于我国，产险公会亦曾仿照美国之CGL保单研拟「综合责任保险」基本条款，主要以公共意外责任保险及电梯意外责任保险为基础，视被保险人需要加保雇主责任保险、营缮承包人责任保险、产品责任保险或完工责任保险，成为一种综合性保单，俾保险人可拓展整批业务，节省签单手续及费用，惟此保单目前尚未获主管机关核准开办。 
D&O责任保险（Directors’ and Officers Liability Insurance） ，国内一般译为董监事及重要职员责任保险。主要承保公司经营者因过失、疏忽或不当行为对第三人造成损害，负有法律赔偿义务时，由保险人担负理赔责任。近年來由于与公司有关之一連串不法事件发生，公司经营者屢屢成为股东、政府、员工等团体提出法律诉讼之标靶，赔偿金额亦水涨船高。因此，公司组织、董监事及重要职员不得不寻求适当风险转嫁方法來保障公司与个人财务安全，D&O责任保险即为因应此需求之保险商品。