财务风险管理内部控制的最佳实践（36页）PPT.pdf

会议概要 
Agenda
概论 
Introduction
角色及体系 
Role and Structure
财务风险控制及管理
Financial Risk Control & 
Management
内部控制及流程 
Internal Controls & Processes
概论
Introduction
概论 Introduction
财务风险管理是通过运用一系列的金融工具控制风险， 尤其是信贷风险和市场风险， 从而创造经济价值的过程。
Financial risk management is the practice of creating 
economic value in a firm by using financial instruments to 
manage exposure to risk, particularly credit risk and market 
risk.
概论 (接上页）Introduction (cont’d)
财务风险管理可以定性和定量。财务风险管理关注于寻求最佳时机，并最大限度地利用金融工具，减少或避免成本高昂的金融风险。
Financial risk management can be qualitative and 
quantitative. Financial risk management focuses on when and 
how to minimise or hedge using financial instruments to 
manage costly exposures to risk.
角色及体系
Role and Structure
角色及体系 Role and Structure
交易前台 Front Office 
交易中台 Middle Office
交易后台 Back Office
交易前台 Front Office
咨询及销售内勤，负责交易评估及启动交易
Advisory and sales desk, being responsible for the deal and 
transaction evaluation and initiation
评估并启动交易，以尽量减少或规避市场风险，特別是的交易或业务中涉及到的利率，外汇和其他价格风险
Evaluates and initiates transactions to minimise or hedge 
market risks, especially interest rate, foreign exchange 
and other pricing risks corresponding to the deal or 
transaction
交易中台 Middle Office
监控前台所发起和管理的所有交易的市场风险
Monitors market risk exposures for all deals and transactions 
initiated and managed by the front office 
准备市场风险评估报告并向董事局和相关利益方定期汇报
Preparation of periodic market risk and valuation reports for 
reporting to the Board of Directors and stakeholders