代理保险大集中系统——账务处理&清分核算（94页）PPT.ppt

基本内容
一、简要介绍二、储蓄系统新增会计科目三、公司业务系统新增会计科目四、卡折投保五、批扣保费六、批存保费七、企业投保八、手续费的计提与分配九、清分核算
一、简要介绍
主要了解保费和手续费的结算方式，结算方式不同，会计分录和清分核算会有区别。保费结算方式：全国结算、省结算
结算行：全国结算下，可为总行或指定省；
省结算下默认该省。手续费结算方式：全国结算、省结算、地市结算
结算行：全国结算可为全国，也可指定省、市县；  
省结算下可为省，也可指定市县；
地市结算下，必须指定市县作为结算行。
一、简要介绍
手续费结算方式备注：手续费结算层级不能高于保费结算层级。
批量业务只能为全国结算或省结算，且只能全国或省来做。
计划单列市在核算中视同地市。
二、储蓄系统新增会计科目
 （一）“应付款项-代收付业务”科目新设三个分户 ：实时保费分户：归集当日所有实时交易的保费资金。99008000011批扣保费分户：归集当日所有批扣交易的保费资金。99008000012批存保费分户：存放当日所有批存交易的保费资金。99008000013
二、储蓄系统新增会计科目
 （二）“资金往来－对公往来”下新设三个三级科目，与公司业务系统的“行内资金往来－储蓄往来”下设的分户一一对应：资金往来－对公往来－实时保费90407021资金往来－对公往来－批扣保费90407022资金往来－对公往来－批存保费90407023
三、公司业务系统新增会计科目
1．“2740代理业务负债”科目下新增二级科目“274003代理保险”2．在“代理业务负债－代理保险”科目下新增三级科目“客户资金274003001”，即“代理业务负债－代理保险－客户资金”。 该科目设有一个分户2740030010000001，名称为企业客户投保资金。
三、公司业务系统新增会计科目
3．在“代理业务负债－代理保险”科目下新增三级科目“274003002保费资金