目 录
引 言 1
第一章 总 则 3
第二章 整改管理的流程 4
第三章 整改事项的状态分类 4
第四章 整改管理职责分工 6
第五章 整改责任单位的具体实施要求 6
第六章 整改跟踪的具体实施要求 8
第七章 整改工作的评价 9
第八章 整改问责机制 10
第九章 附则 10
附表一:整改内容总览表 11
附表二:整改计划一览表 14
附表三:整改计划变更申请表 16
引 言
内部控制是现代企业管理的重要手段,是指为了保证企业业务活动的有效进行,保护资产的安全和完整,防止、发现、纠正错误与舞弊,保证会计资料的真实、合法、完整而制定和实施的政策与程序。内部控制的目标之一为:预防和控制且尽早尽快查明各种错误和弊端,及时、准确地制定和采取纠正措施,保证企业各项生产和经营活动有序有效地进行。
为改善企业内部控制缺陷,提高企业经营管理水平,促进企业可持续发展,企业应就审计过程中发现的问题进行后续整改。
“整改”作为组织实现闭环管理的重要环节,能促进企业建立持续改进的长效机制,并是企业完善提高管理水平的机会。
审计署令第8 号《中华人民共和国国家审计准则》第一百六十三条规定:审计机关应当建立审计整改检查机制,督促被审计单位和其他有关单位根据审计结果进行整改。
第一章 总 则第一条 为进一步做好保险业非法集资防范工作,建立非法集资应急机制,预防化解非法集资风险,遏制系统内非法集资案件发生,根据现行有效法律法规、《中国保监会关于进一步做好保险业防范和处置非法集资工作的通知》(保监稽查[2015]263号)、《中国保监会关于加强保险业防范和处置非法集资工作的...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-08-27严重问题销售过程中存在严重销售误导课件、宣传品和销售话术等存在误导性用语委托无代理资格的单位代理销售公司产品未经公司审批印制宣传品存在跨区域展业问题在未经保监批准开业的地方设立营业场所并有业务员在该处出勤、经营保单中存在涂改、标注到期收益率、违规承诺兑付保险期限等问题核心系统管理存在疏漏,导致信息错...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-08-15第一章 分公司合同管理职责第一条 风险管控部是分公司合同管理部门,负责审核以分公司名义订立的合同。第二条 风险管控部管理职责:(一)参照总公司合同管理办法制定分公司合同管理实施细则,并报总公司法律部门备案; (二)负责分公司合同管理;(三)对分公司合同管理工作进行指导、监督、检查;(四)协调、处理分...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-08-12第一章 总则 第一条 为有效防范XX保险公司(以下简称“本公司”、“公司”或“寿险公司”)声誉风险,进一步完善全面风险管理体系,提升本公司上市公司形象,保证各项业务的长足稳定发展,根据《保险公司声誉风险管理指引》、《保险公司偿付能力监管规则第11号:偿付能力风险管理要求与评估》,结合《XX保险公司全...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-08-05第一章 总 则第一条 为落实公司全面风险管理政策、内控管理政策、操作风险管理制度,进一步规范和加强公司操作风险事件及损失数据的管理工作,提高公司内部控制与操作风险管理水平,结合本公司实际情况,制定本办法。第二条 操作风险事件是指因不完善的内部操作流程、人员、系统或外部事件给公司造成损失的事件。第三条...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-08-04第一章 总则第一条 为进一步规范XX保险公司(以下简称“公司”)银行保险代理协议的签署及归口管理工作,根据《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国商业银行法》、保监会关于印发《商业银行代理保险业务监管指引》的通知等法律、行政法规、规章以及公司有关规定,特制订本办法。第二条 本办法所指银行保险代理协...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-08-04Copyright © 2009-2022 深圳市圈中人电子商务有限公司 粤ICP备05047908号
您是否真的需要安全退出?
确认退出