浅析保险公司偿付能力及风险管理（2页）.pdf

［摘 要］近年来，中国保险业一直保持着超常规的发展速度 随着业务规模的急速扩张，我国保险公司的偿付能力不足问题并且由之带来的企业经营风险日益受到保险公司和政府监管部门的重视，中国保监会也将其作为近年来的工作重点来解决 笔者就保险公司偿付能力及风险管理谈谈自己的理解
［关键词］保险公司; 偿付能力; 风险管理
保险是保险企业在当期收取全部或部分保险费，建立保险基金，并承担赔偿或给付保险金责任的一种商业行为保险偿付能力是指保险公司对其承担的风险在发生超出正常年景的赔偿和给付数额时的经济补偿能力 保险公司的资产能够完全偿还债务，并不说明保险公司具备了偿付能力 对保险公司来说，不仅资产要能够完全偿还债务，而且理论上资产必须超过负债达到一定差额，这个理论差额就是通常所说的最低偿付能力
在整个国民经济中，保险业对公众权益与社会稳定的影响是深远的 偿付能力是保险公司财务状况的最低标准，也是保险经营的核心指标 如果保险业由于自身出现危机导致偿付能力不足或者失去偿付能力而无法向众多投保人履行合同约定给付理赔的职责，那就不仅会危及保户的利益，影响到保险业的健康发展，而且会对整个金融体系的稳定造成破坏，进而会威胁到国民经济的健康发展和社会保障体系的完善 北京大学张维迎教授指出: 中国未来金融稳定的三大威胁，第一个便是保险业的支付危机 由此可见，解决中国保险业的偿付能力不足问题已经成为当务之急 以下是对中国保险业偿付能力以及自身的风险管理作出一些分析
一 保险市场高速发展及开放环境下的激烈竞争导致偿付能力不足
中国保险市场的开放引发了市场的激烈竞争，并推动保险业的高速发展 在此过程中，偿付能力不足的问题日渐暴露 资本额的高低代表公司的偿付能力的大小，资本额愈高表示其经营稳定性愈高，承担风险的能力就较大，从而公司就可以提高保费的自留比例，扩充业务，增加收入 相反，一旦资本额不足，经营不当，极易损害其偿付能力 在激烈竞争的环境中，降低保险费率是原始的 也是行之有效的手段之一，降费的直接后果是导致承保利润减少，而由此导致的损失如不能由其他收益来弥补，则导致企业亏损，侵蚀其偿付能力 虽然，我国 保险法 第69条规定 设立保险公司，其注册资本