雇主责任保险风险管理模式研究（48页）.pdf

[摘要]  本文在分析雇主责任保险条款设计、核保、承保、防灾防损和理赔存在问题的基础上，对险种全寿命周期的风险管理模式进行研究。首先，利用 RAC 方法区分各企业风险性质，并且根据各种风险组合形式对承保方式进行划分。其次，在免赔额方面，通过危险性评价得出基础免赔额分数值，使免赔额在实施过程中有章可循。在承保过程中增加了对企业的安全评价，起到了对核保过程的反馈作用，最终形成一套较为完善的雇主责任险风险管理模式，实现了对险种全寿命周期风险管理作用。 
[关键词] 雇主责任保险  全寿命周期  风险评价矩阵  风险管理 
引言 
随着工业化的加速发展，特定社会背景下的工伤事故率居高不下，这不仅表现在工伤事故方面，也表现在具有迟发性的各种职业病方面。首先，工伤保险是在传统模式下解决工伤事故的一种措施，保障程度较低，赔偿金无法对工伤职工及其家属提供长期的必要保障，对于重伤致残的员工更是如此。其次，企业应对风险的能力不同，大型企业拥有较雄厚的资金，但对于小型企业来说，一旦工伤保险赔偿不足，企业往往无法承担剩余的赔偿金，甚至逃避支付赔偿金，造成社会的不稳定。 
雇主责任保险，作为工伤保险的补充形式在一定程度上解决了工伤保险赔偿金不足的问题，开始受到人们的关注，一方面因为该险种具有较高的死亡和伤残保障额度，更重要的是，雇主责任保险可以化解企业财务风险，起到转移风险的作用；另一方面，对于需给付矿难员工家属 20 万元赔偿金这一问题，这也是企业不愿负担的，因此雇主责任保险不仅起到了风险转移作用，而且可以使险种本身具有更广阔的经营空间。
尽管如此，就目前形势分析雇主责任保险仍存在投保率低、赔付率高、保费高、保险责任范围狭窄等问题。 
对于雇主责任保险，许多的专家学者进行过相关的研究，对于具体的一些研究课题如下所述： 
（a）工伤保险与雇主责任保险结合发展的策略（作者罗云，董江勇）； 
（b）雇主责任保险与工伤保险的协调发展（作者许飞琼）； 
（c）加强高危行业雇主责任保险风险管控的思考（作者潘红霞）； 
（e）雇主责任保险与工伤保险关系之浅析（作者杨风寿）； 
（d）从与工伤保险关系看我国雇主责任保险的发展价值定位（作者曾怡、 赵龙）；  
这些研究大多数都是对雇主责任保险从经济角度进行分析，对险种风险管理、控制方面研究的不够深入，他们对于雇主责任保险问题的探讨缺少全寿命周期的考虑。
就雇主责任保险本身，仅从社会经济和保险经营角度研究起到了一定分析作用，但却达不到险种充分行使风险转移的作用，不能准确表示风险，所以需要进一步研究。 
由于事故存在随机性和因果相关性，因此可以根据风险性质和历史统计数据预测事故发生概率和后果，采取措施将风险控制在可接受范围。在明确工伤保险和雇主责任保险责任范围的基础上，本文从雇主责任险经营全寿命周期对其风险管理模式进行研究，对风险进行转移、回避、自留、预防等手段进行控制，采用技术方法对雇主责任保险承保过程进行分析，运用风险管理手段分析保险过程中存在的免赔额等相关问题，制定出一个完善的雇主责任保险风险管理模式。 
一、 雇主责任保险和工伤保险比较 
对雇主责任保险全寿命周期进行风险管理，首先需要了解工伤保险和雇主责任保险两者的区别及联系，分析两者重合或者是都无承保的区域，如图1。
图1雇主责任保险与工伤保险责任范围比较 
通过这两个险种的比较可发现如下相同和相异之处，见表1。通过比较可以明确两者间的关系，使雇主责任保险更好地补充工伤保险，例如可以对工伤保险的除外部分风险进行选择性承保，提高雇主责任险的独立承保性。至于工伤保险和雇主责任保险都没有涉及到的安家补助费、车船住宿费、伤残就业补助金，雇主责任保险是否需要增加这部分的责任，要看该部分费用是否构成企业负担以采取进一步措施。