目 录
前 言 . 1
第一章 电力行业基本情况与内部控制建设背景 . 4
第一节 电力行业基本情况 . 4
第二节 电力行业内部控制建设背景 9
第二章 内部控制体系建设与运行 11
第一节 内部控制体系建设 . 12
第二节 内部控制评价与审计 17
第三节 内部控制持续改进与优化 . 21
第四节 内部控制信息化建设 23
第三章 内部环境 25
第一节 组织架构 . 25
第二节 发展战略 . 30
第三节 人力资源 . 34
第四节 社会责任 . 41
第五节 企业文化 . 48
第六节 反舞弊管理 51
第四章 风险评估 53
第一节 对风险和风险管理的认识 . 53
第二节 风险评估的方法与步骤 58
第三节 电力行业主要风险 . 68
第五章 控制活动 74
第一节 电量管理 . 75
第二节 燃料管理 . 86
第三节 电力交易 . 98
第四节 调度控制 106
第五节 电力营销 120
第六节 运行管理 133
第七节 设备管理 147
第八节 安全管理 159
第九节 工程项目 186
第十节 采购业务 201
第十一节 研究与开发 214
第十二节 资产管理 221
第十三节 业务外包 233
第十四节 担保业务 243
第十五节 合同管理 251
第十六节 全面预算 262
第十七节 资金管理 271
第十八节 财务报告 286
第六章 信息与沟通 296
第一节 内部信息传递 296
第二节 信息系统 303
第七章 内部监督 . 316
第一节 内部监督概述 316
第二节 内部控制评价 318
第三节 内部控制缺陷认定 331
前 言
为推动电力行业企业有效实施企业内部控制规范体系,切实提升电力企业经营管理水平和风险管控能力,促进我国电力事业科学健康发展,特制定《电力行业内部控制操作指南》(以下简称《指南》)。 《指南》依据国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》(财会〔2008〕7号)及《企业内部控制应用指引第1号——组织架构》等18项应用指引、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》等相关规定编制而成。在对我国电力行业历史沿革、发展趋势、产业特点和管理现状等作深入分析的基础上,《指南》科学规划了电力企业内部控制体系建设路线图及实施方案。
1 范围本指南以《公路水路行业安全生产风险管理暂行办法》(交安监发〔 2017〕 60 号)、《公路水路行业安全生产风险辨识评估管控基本规范(试行)》(交办安监〔 2018〕 135 号)、《交通运输部关于深化防范化解安全生产重大风险工作的意见》(交安监发〔 2021〕 2 号)(以下简称“《意见》...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-05-30临时性屋顶作业安全设施超型安全挂狗保诺套擒坠器临时性屋顶专用CNS 14253-4垂直尼龙安全母素、挂钩、擒壁器嵌环处理能量吸收装置安全母黑·尼撒14mm联装新售度4GN.具二鲜生命色安全扣道固定在施工架安全母索滑动器可左右移动固定在施工架上或临时描锭组成临时性屋顶作业水平钢索安全母索、无...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-05-22第一章 总则第一条 为了加强工贸企业粉尘防爆安全工作,预防和减少粉尘爆炸事故,保障从业人员生命安全,根据《中华人民共和国安全生产法》等法律法规,制定本规定。第二条 存在可燃性粉尘爆炸危险的冶金、有色、建材、机械、轻工、纺织、烟草、商贸等工贸企业(以下简称粉尘涉爆企业)的粉尘防爆安全工作及其监督...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-05-12第一条 为了准确判定、及时消除危险货物港口作业重大事故隐患(以下简称重大事故隐患),根据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国港口法》《危险化学品安全管理条例》《港口经营管理规定》《港口危险货物安全管理规定》等法律、行政法规、规章和交通运输部有关安全生产事故隐患治理的规定,制定本标准。第二条 ...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-05-081 范围本文件规定了公路水运工程施工项目开展施工安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制建设工作的基本要求, 包括安全风险辨识, 安全风险评估, 安全风险管控, 隐患分类分级, 隐患排查, 隐患治理等内容。本文件适用于新建、 改扩建公路水运工程建设项目施工安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-04-30为贯彻落实《省应急管理厅关于印发20XX年化工园区安全整治提升等6个工作实施方案的通知》、 《市应急管理局关于印发20XX年化工园区安全整治提升等工作 实施方案的通知》要求,持续深化 危险化学品经营企业安全风险防控,制定本实施方案。一、总体要求在扎实做好危险化学品经营许可工作基础上,聚焦重大安全风险...
已下载:0次 是否免费:否 上传时间:2025-04-17Copyright © 2009-2022 深圳市圈中人电子商务有限公司 粤ICP备05047908号
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