某产险公司债券回购管理细则（6页）.doc

第一章  总则
第一条  为规范和指导XX保险公司（以下简称公司）的债券回购业务行为，防范金融风险，维护公司的合法权益，确保公司资产的安全运作，现根据《关于加强保险机构债券回购业务管理的通知》保监发〔2009〕106号文以及公司有关规定，制定本细则。
第二条  本细则所指债券回购业务是以债券为权利质押或买断的一种短期资金融通业务。债券回购场所包括银行间和交易所，回购类型包括质押式回购交易和买断式回购交易。
第三条  公司债券回购实行集中交易。债券回购决策、审核、执行、资金划拨与清算均相对独立、相互制衡。
第四条  公司投资事业部负责债券回购业务的指令下达、寻找交易对手。公司财务会计部负责债券回购业务发送券款划拨指令、清算核算等。

第二章  债券回购决策与授权
第五条  公司债券回购业务应按照《公司投资业务管理办法》和《公司投资授权书》相关规定实行分级授权审批。
第六条  公司债券回购业务期限、额度及交易对手方应符合保监会及市场相关规定，如规定发生调整，以调整后的规定为准，公司不得以任何理由违反规定。
第七条  公司债券回购应符合与托管行签订的《投资监督事项表》要求，如监管政策发生调整，应及时更新。

第三章  债券回购操作流程  
第八条  投资事业部应根据每日市场情况和头寸需要，及时确定债券回购金额和方向。财务会计部应于每个工作日17：00前告知投资事业部次日自营账户资金头寸情况。
第九条  固定收益投资经理填写《债券回购执行通知单》（见附件），在根据公司规定完成逐级报批并获得审批通过后，将纸质或电子格式的执行通知单交由债券交易员进行相关的交易操作。
第十条  债券交易员收到《债券回购执行通知单》后，应按要求进行债券回购交易。交易所回购业务应通过交易所相关交易系统完成，银行间回购业务应通过银行间同业拆借中心相关系统完成。