实物流程图法识别风险（2页）.doc

静态分析——各经营环节分析及其风险识别：
一、    核保环节
内容：
投保人在业务人员指导下填写保单，递交保险公司，核保部门对投保人资产风险状况进行审核评估，确定是否予以承保。若予以承保则由契约部门打单将正式保单交付投保人。投保人向业务人员或者直接向保险公司递交保费并收取发票。
风险识别：
1、    业务人员素质不高，道德水平不高，有可能为了提升业绩可能未要求投保人提供真实详细的风险资产状况，明知保险标的不符合承保要求而承保。
2、    由于层层机构的设置，核保部门与业务人员缺少信息交流，可能疏漏投保人重要的资产风险信息。
3、    核保部门未认真核实及评估投保人的资产风险状况，导致予以不符合承保要求的投保人承保，或者低估投保人风险状况，扩大了保险公司的责任范围。
4、    由于存在道德因素，投保人本身由于有意或者疏忽可能未向保险公司提供真实的资产风险状况，增大了承保的风险。
二、    设立准备金、再保险等
内容：
由于损失发生在年度间不平衡，保险公司为应对巨灾风险及市场利率风险利用集聚的保费的一部分设立了准备金，或者通过再保险等其他方式转移经营风险。
风险识别：
1、    不可预期的巨灾风险对保险公司的经营将造成巨大的冲击，因此准备金的提取比例不能过小。
2、    市场利率的波动对于长期寿险等险种影响很大，应检查是否按合适的比例建立应对利率损失的准备金。
三、    保险投资组合
内容：
保险公司利用集聚的保费建立保险基金并按一定比例进行不同资产的投资。
风险识别：
1、    保险基金用于投保人损失的赔偿，因此必须具有较强的流动性以及安全性，同时兼顾收益性，因此固定收益资产的投资应占大部分。
2、    保险经理人为追求短期利润可能进行保险基金的盲目投资，对投资的项目没有进行详尽的调查，从而增加了保险公司的投资风险。
3、    由于进行项目投资，保险公司不可控的市场风险如利率风险、汇率风险、政策风险都有可能增加保险公司的损失程度。
四、    核赔环节